上交所嚴(yán)懲信披違規(guī) 重點(diǎn)查處五類行為
今年以來,在“三個(gè)監(jiān)管”深入推進(jìn)的背景下,上交所更加注重發(fā)揮懲戒手段在消除風(fēng)險(xiǎn)隱患、糾正違規(guī)苗頭、震懾不當(dāng)行為、凈化市場生態(tài)中的作用,保持對各類違規(guī)行為的高壓態(tài)勢,加大對新型違規(guī)行為的懲戒力度,從嚴(yán)處理危及市場穩(wěn)定的惡性違規(guī)案件。其中,嚴(yán)肅處理信息披露違規(guī)行為成為上交所維護(hù)市場秩序、防范市場風(fēng)險(xiǎn)及保護(hù)投資者合法權(quán)益的有力措施。8月11日,上交所在新聞發(fā)布會上表示,今年以來上交所在信息披露違規(guī)行為的處理中,重點(diǎn)查處了五類違法違規(guī)行為。
一是從嚴(yán)懲處上市公司資本運(yùn)作亂象。近年來,個(gè)別上市公司和控股股東將上市公司異化為資本運(yùn)作平臺,采用違規(guī)手法謀取不當(dāng)利益,致使上市公司成為市場風(fēng)險(xiǎn)的積聚平臺和違法行為的藏身之所,嚴(yán)重危害市場秩序。對此,上交所在日常監(jiān)管中已重點(diǎn)關(guān)注,并加大了相應(yīng)的懲戒力度。
二是嚴(yán)肅查處財(cái)務(wù)信息披露違規(guī)行為。財(cái)務(wù)信息是上市公司經(jīng)營成果的直接體現(xiàn),是投資者股票交易的重要參考,必須按照企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定,真實(shí)準(zhǔn)確、謹(jǐn)慎客觀。從以往的市場實(shí)踐看,如果財(cái)務(wù)信息出現(xiàn)“注水”和不當(dāng)粉飾,往往會引起股價(jià)大起大落,引發(fā)局部性的市場風(fēng)險(xiǎn),嚴(yán)重?fù)p害中小投資者合法權(quán)益。今年以來,上交所進(jìn)一步加大了財(cái)務(wù)信息的監(jiān)管力度,查處了一批財(cái)務(wù)信息披露違規(guī)案件。
三是從嚴(yán)處理大股東及董監(jiān)高違規(guī)減持股票行為。大股東及董監(jiān)高減持股份,一直是市場和投資者關(guān)注的重點(diǎn),影響市場交易秩序,關(guān)乎投資者切身利益。近期,證監(jiān)會出臺了股份減持新規(guī),交易所的一線監(jiān)管須同步跟進(jìn),嚴(yán)格執(zhí)行減持罰則,防控異常減持行為。河集團(tuán)等公司股東或董監(jiān)高予以公開譴責(zé)。針對新規(guī)發(fā)布后出現(xiàn)的違規(guī)行為,已及時(shí)啟動紀(jì)律處分程序。上交所表示,后續(xù)仍將切實(shí)加強(qiáng)對股份減持的監(jiān)管,嚴(yán)肅查處各類違規(guī)減持行為。
四是嚴(yán)格規(guī)范上市公司不當(dāng)停牌行為。上市公司股票停復(fù)牌,與投資者交易權(quán)和市場流動性密切相關(guān),上市公司應(yīng)當(dāng)審慎行使該項(xiàng)權(quán)利。近年來,上交所繼續(xù)強(qiáng)化對上市公司停復(fù)牌的一線監(jiān)管,嚴(yán)厲查處無正當(dāng)理由的長期停牌行為。
此外,上交所還首次將公司重大業(yè)務(wù)操作差錯(cuò)納入問責(zé)范圍。上市公司操作業(yè)務(wù)直接關(guān)系到公司股票能否正常交易,現(xiàn)金和股票紅利能否足額及時(shí)到賬,是信息披露中的一項(xiàng)基礎(chǔ)性工作。上市公司是業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)防控的第一責(zé)任人,應(yīng)當(dāng)采取有效措施,保證業(yè)務(wù)申請表內(nèi)容的準(zhǔn)確和完整,防范操作“錯(cuò)單”和“漏單”,并承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。去年下半年以來,上交所首次將公司重大業(yè)務(wù)操作差錯(cuò)納入紀(jì)律處分范圍,對北部灣旅、君正集團(tuán)等停復(fù)牌操作中存在重大業(yè)務(wù)操作失誤的情形,予以監(jiān)管關(guān)注。
上交所表示,從市場效果看,從嚴(yán)懲戒各類信息披露違規(guī)亂象取得了階段性成效,ST慧球、廈華電子、中毅達(dá)等投資者反響強(qiáng)烈、市場危害較大的違規(guī)行為得到及時(shí)處理,“蒙面舉牌”、利用信息披露進(jìn)行市值管理等新型違規(guī)行為得到明顯抑制,大股東及董監(jiān)高減持股份等直接關(guān)系到中小投資者切身利益的行為得到嚴(yán)格規(guī)范,投資者信心有所增強(qiáng),市場生態(tài)正在發(fā)生積極變化?! ∮浾?祁豆豆
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